Ratgeber | Wie spare ich Steuern mit Wohneigentum?

Wohneigentum bedeutet nicht nur ein sicheres Zuhause und Unabhängigkeit für Ihre Familie – wenn Sie ein Haus oder eine Wohnung besitzen, müssen Sie auch regelmässig die Hypothekarzinsen begleichen. Zudem ist die Instandhaltung einer Immobilie kostenaufwendig. Zum Glück gibt es verschiedene Möglichkeiten, wie Sie mit Ihrer Liegenschaft Steuern sparen können: Investitionen in den Unterhalt sind abziehbar, der Eigenmietwert lässt sich senken und Ihre Hypothek amortisieren. Hier erfahren Sie, wie das geht, und erhalten weitere Steuertipps rund um Ihr Wohneigentum.

• Mit Unterhaltsarbeiten an Ihrem Wohneigentum können Sie Steuern sparen – ziehen Sie eine Pauschale oder die effektiven Kosten ab. Es sind nur Arbeiten steuerlich abziehbar, die den Zustand Ihrer Immobilie erhalten. Ausnahme: Energiesparmassnahmen.
• Verschiedene Versicherungsprämien lassen sich von den Steuern abziehen.
• Reduzieren Sie den Eigenmietwert einer selbstbewohnten Liegenschaft und sparen Sie damit Steuern.
• Wenn Sie Hypothekarnehmer sind und mit einer indirekten Amortisation in die Säule 3a einzahlen, profitieren Sie finanziell davon.

• In der Schweiz sind unter 40% aller dauernd bewohnten Wohnungen Wohneigentum. Das ist der niedrigste Wert in ganz Europa.
• Im Kanton Wallis gibt es mit knapp 60% die meisten Wohneigentümerinnen und Wohneigentümer.
• Aufgrund der Zunahme von Stockwerkeigentum ist in den letzten Jahrzehnten die Wohneigentumsquote in der Schweiz kontinuierlich gestiegen.

Pauschalabzug oder effektive Unterhaltskosten abziehen

Für Unterhaltsarbeiten an Ihrer Immobilie können Sie eine Pauschale abziehen und Steuern sparen, auch wenn Sie dafür keinen Franken ausgegeben haben. Bei über 10 Jahren alten Liegenschaften beträgt der Pauschalabzug üblicherweise 20 Prozent des Eigenmietwerts, bei neueren Liegenschaften 10 Prozent. Andernfalls lassen sich die effektiven Unterhaltskosten, also die Kosten nach Abzug von staatlichen Förderbeiträgen, steuerlich abziehen. Dies kann zum Beispiel Renovierungen und Sanierungen betreffen. Wenn Sie die damit verbundenen Ausgaben auf zwei oder drei Jahre verteilen, können Sie die Steuerprogression brechen und damit Steuern sparen – das kommt Ihnen und Ihrer Familie zugute. Wichtig: Es sind nur Unterhaltsarbeiten abziehbar, die den Zustand der Liegenschaft erhalten. Darunter fallen unter anderem das Ersetzen der Waschmaschine oder der Unterhalt des Gartens. Demgegenüber stehen wertvermehrende Massnahmen, wie der Anbau einer Terrasse oder einer Garage. Diese sind nicht abzugsfähig, da sie den Zustand der Liegenschaft verbessern.

Bei einer selbstbewohnten Liegenschaft lässt sich der Eigenmietwert reduzieren. Wenn zum Beispiel Ihr Kind auszieht, können Sie einen tieferen Eigenmietwert geltend machen und damit Steuern sparen, was Ihre ganze Familie finanziell entlastet. Wichtig ist, dass die zuvor bewohnten Räume tatsächlich leer bleiben. Falls Sie daraus Gästezimmer oder ähnliches machen, stehen Sie jedoch auch nicht mit leeren Händen da; in diesem Fall ist ein Steuerabzug im Sinne einer Unternutzung möglich.

Mit einer indirekten Amortisation zahlen Sie als Hypothekarnehmer den jährlichen Amortisationsbetrag in die Säule 3a ein. Besitzen Sie selbst genutztes Wohneigentum, lohnt sich das für Sie, denn Einzahlungen in die 3. Säule sind bis zu einem jährlichen Höchstbetrag von CHF 6'883 steuerlich abziehbar. Ausserdem können Sie mehr Zinsen steuerlich geltend machen, da die Hypothekarsumme in diesem Fall länger hoch bleibt. Damit sich das für Sie lohnt, müssen Ihre Anlagen in der 3. Säule eine Rendite generieren, die über dem Zinsaufwand nach Steuern liegt.