INVEST Risparmio 3 (3a)

Colmare le lacune previdenziali e risparmiare sulle imposte

L’integrazione ideale per la vostra previdenza. A differenza del primo e del secondo pilastro, la costituzione del patrimonio di previdenza nell’ambito del terzo pilastro è facoltativa. I risparmi del terzo pilastro servono in prima linea per colmare un’eventuale lacuna previdenziale, ma allo stesso tempo offrono anche tassi d’interesse vantaggiosi e agevolazioni fiscali.

Vantaggi

Risparmio sulle imposte
Possibilità di utilizzare i risparmi per l’acquisto della proprietà abitativa ad uso proprio
Imposizione fiscale ancora più bassa in caso di prelievo scaglionato nel tempo
Flessibilità per i versamenti (ordine permanente, individuale)

Prestazioni

Sia che siate dipendenti sia che esercitiate un’attività lucrativa indipendente, il nostro conto previdenziale INVEST Risparmio 3 è il prodotto di base ideale per integrare la vostra previdenza per la vecchiaia. Vi permette infatti di beneficiare di interessanti agevolazioni fiscali e di conservare la vostra flessibilità. Il capitale risparmiato nel pilastro 3a può essere utilizzato, ad esempio, per l’acquisto di un’abitazione di proprietà, l’ammortamento dell’ipoteca o come capitale iniziale per la vostra attività indipendente.

Importo massimo del versamento nel pilastro 3a per l’anno 2019:

Assicurati con cassa pensioni: 6826 CHF
Assicurati che non aderiscono a una cassa pensioni: 20 % del reddito da attività lucrativa, fino a un massimo di 34 128 CHF

Per la previdenza vincolata sono a vostra disposizione i seguenti prodotti

Conto Invest Risparmio 3
Risparmio in titoli
Baloise Life Plus

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Tassi d’interesse vantaggiosi e agevolazioni fiscali

Risparmio in titoli

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Prodotto combinato che, oltre ai vantaggi fiscali, agli interessi redditizi e al dinamismo dei titoli, offre anche protezione contro i rischi personali.

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FAQ su Invest Risparmio 3 (3a)

Se la banca fallisce, i titolari dei conti di libero passaggio e dei conti del pilastro 3a ricevono un trattamento privilegiato. Nell’ambito del loro credito privilegiato hanno diritto a un pagamento fino a 100 000 CHF.

I dipendenti iscritti a una cassa pensioni possono versare nel pilastro 3a un massimo di 6768 CHF all’anno. Gli indipendenti che non aderiscono a nessuna cassa pensioni possono versare il 20 % del reddito da attività lucrativa annuo, tuttavia con un limite massimo di 33 840 CHF.

È possibile versare denaro nel terzo pilastro fino all’uscita dalla vita lavorativa. Per la maggior parte degli svizzeri questo avviene al momento del prepensionamento o del pensionamento. Le donne possono provvedere alla previdenza per la vecchiaia usufruendo di agevolazioni fiscali fino all’età di 64 anni, gli uomini fino a 65. Se si prosegue l’attività lucrativa oltre questa età (con obbligo AVS/AI), è possibile effettuare i versamenti nel pilastro 3a per un massimo di altri cinque anni (donne: compimento del 69° anno di età, uomini: compimento del 70° anno di età).

Un prelievo ordinario è consentito a partire da cinque anni prima del raggiungimento dell’età di pensionamento, cioè dai 59 anni per le donne e dai 60 anni per gli uomini. Un prelievo anticipato è consentito soltanto nei seguenti casi: - se si avvia un’attività lucrativa indipendente o se si cessa l’attività indipendente attuale per avviarne un’altra; - in caso di espatrio; - per l’acquisto di un’abitazione di proprietà o il rimborso di un’ipoteca (solo ogni cinque anni per coniuge); - se si percepisce una rendita d’invalidità completa; - per effettuare un versamento successivo nella cassa pensioni (per questo tipo di trasferimento non sono previsti risparmi sulle imposte).

Sì, se entrambi i coniugi percepiscono un reddito da attività lucrativa assoggettato all’AVS/AI, entrambi possono effettuare versamenti nel terzo pilastro.

No. A differenza del secondo pilastro e della cassa pensioni, nel pilastro 3a non sono consentiti versamenti successivi.

No, questo tipo di versamenti successivi non è ammesso per il terzo pilastro.

Sì, anche se si è soggetti all’imposta alla fonte si può risparmiare sulle imposte grazie ai versamenti nel pilastro 3a. A tale scopo, all’inizio dell’anno occorre contattare la propria autorità fiscale per richiedere l’indirizzo cui inviare l’attestazione dei versamenti rilasciata dalla propria banca.

No, questo è possibile solo per il primo pilastro (l’AVS è corrisposta esclusivamente come rendita vitalizia) e per il secondo pilastro (la cassa pensioni versa una rendita vitalizia, se non si effettua una scelta diversa. Presentando richiesta entro i termini è anche possibile percepire sotto forma di capitale il 25 % dell’avere di vecchiaia, o anche di più a seconda del regolamento della cassa pensioni). Il pilastro 3a deve essere percepito come capitale e non come rendita. Tuttavia questo denaro può essere utilizzato, ad esempio, per avvalersi di una rendita vitalizia presso un’assicurazione.

No, purtroppo non è possibile eseguire uno splitting successivo di un conto esistente. È possibile soltanto trasferire l’intero importo del conto a una nuova banca, ad es. perché questa offre un tasso d’interesse superiore.

No, gli importi versati nel pilastro 3a sono esenti dall’imposta patrimoniale.

Non occorre comunicare il versamento nel pilastro 3a. Aprite un conto pilastro 3a e versateci in un anno civile un importo fino al massimo consentito per il terzo pilastro. A gennaio dell’anno successivo riceverete un attestato fiscale (attestato per i contributi versati nel pilastro 3a) dalla banca presso cui effettuate i versamenti per il conto pilastro 3a. Nella vostra dichiarazione d’imposta potete dedurre questo importo dal vostro reddito imponibile, riducendo così le imposte.