La casa come previdenza per la vecchiaia? Preparatevi per tempo al cambiamento delle vostre finanze.
«Nessuno potrà portarmi via la mia casa!» L’abitazione di proprietà è ritenuta un porto sicuro per la previdenza per la vecchiaia. Una riserva di valore e un’alternativa conveniente agli affitti alti. In tempi di tassi ipotecari bassi sono sempre più le persone che per la previdenza scelgono le proprie quattro mura. Spesso, però, dimenticando qualcosa: il finanziamento dell’ipoteca deve essere sostenibile per i proprietari anche dopo il loro pensionamento. 

La banca fa i conti
Le banche sono obbligate a verificare la sostenibilità delle ipoteche che concedono. Questo può diventare un problema soprattutto per i pensionati se il loro reddito, terminata l’attività lucrativa, si riduce al 60 % o addirittura al 50 %. Dovendo stipulare o rimborsare un’ipoteca in questa fase, il maggiore rischio finanziario incide sul rapporto tra capitale proprio e di terzi. Spesso infatti, per garantire la sostenibilità dell’ipoteca anche dopo il pensionamento, i creditori richiedono una quota di finanziamento proprio tra il 35 % e il 40 % anziché del 20 %. In tal caso, può risultare necessario un ammortamento parziale della prima ipoteca. Inoltre, una volta raggiunta l’età di pensionamento deve essere rimborsata la seconda ipoteca (15 %).

Il momento migliore è prima dei 50 anni
Ci sono varie possibilità per finanziare l’abitazione di proprietà anche con una rendita. Tuttavia la sostenibilità deve essere accertata anticipatamente, in modo da avere tempo a sufficienza per verificare le seguenti possibilità, pianificare le misure da adottare e accantonare riserve finanziarie.

Ridurre o estinguere l’ipoteca durante la vecchiaia
L’importo ottimale individuale dell’ipoteca dipende dal rapporto tra il reddito disponibile, le spese per il mantenimento del tenore di vita e quelle immobiliari, per questo è bene che sia calcolato da uno specialista. Chi preferisce rimborsare completamente l’ipoteca deve accertarsi che la rendita o il patrimonio a disposizione siano sufficienti per far fronte alle imposte e sostenere le spese di mantenimento dell’abitazione di proprietà.

A seconda della situazione, i debiti ipotecari possono essere ammortizzati direttamente o indirettamente. Con l’ammortamento diretto, l’ipoteca è ridotta costantemente versando importi periodici. In tal modo il peso del debito diminuisce progressivamente, e con esso anche le possibilità di detrazione fiscale. 

Ammortamento indiretto con il terzo pilastro
Con l’ammortamento indiretto, prima dell’estinzione dell’ipoteca i fondi sono versati nel pilastro 3a o 3b. Al più tardi con l’inizio della pensione, la somma risparmiata viene corrisposta e utilizzata per l’ammortamento. Il debito ipotecario sussiste per la durata dell’investimento e restano fiscalmente deducibili il debito e soprattutto gli interessi debitori. Anche i versamenti nel pilastro 3a vincolato possono essere detratti dal reddito imponibile fino a un determinato importo massimo. Al momento del pagamento è tuttavia applicata un’imposta diretta una tantum. Non sono invece applicate imposte per il pilastro 3b. I fondi investiti sono però sempre conteggiati con la sostanza imponibile, questo significa che non possono essere detratti dal reddito imponibile.