Quanti soldi avrò dopo il pensionamento?

• Retroscena: fatti interessanti sulla previdenza per la vecchiaia
• Sistema dei tre pilastri: in sintesi
• Reddito in età avanzata: dal 1°, 2° e dal 3° pilastro
• Costo della vita: fabbisogno finanziario dopo il pensionamento
• Prepensionamento: effetto sulla rendita
• Imposte: cambiamenti dopo il pensionamento

• La quantità di denaro disponibile dopo il pensionamento dipende dall’AVS, dalla vostra cassa pensioni, dalle vostre soluzioni di previdenza privata (3° pilastro) e dal vostro patrimonio libero. L’importo preciso del vostro reddito durante il pensionamento è quindi molto individuale.
• Il sistema dei 3 pilastri è stato sancito nella Costituzione federale nel 1972.
• La rendita massima AVS per le persone singole è di 2’520 franchi al mese, per le persone coniugate 3’780 franchi.
• Le persone con attività lucrativa affiliate a una cassa pensioni possono versare ogni anno massimo 7’258 franchi nel 3° pilastro, mentre le persone senza cassa pensioni il 20% del reddito annuo, al massimo 36’288 franchi.

In Svizzera, la previdenza per la vecchiaia si basa sul sistema dei 3 pilastri ovvero sulla previdenza statale, professionale e privata. I tre pilastri garantiscono la sicurezza finanziaria durante la vecchiaia e mirano a mantenere il tenore di vita dopo il pensionamento. L’entità della prestazione di vecchiaia derivante dal 1° e dal 2° pilastro al momento del pensionamento è individuale e dipende dal reddito e dalla durata di contribuzione. A ciò si aggiungono i fondi individuali dal 3° pilastro.

• Base: il 1° pilastro è la previdenza statale ed è obbligatoria per tutte le persone che abitano e lavorano in Svizzera. Questa include l’assicurazione vecchiaia e superstiti (AVS), l’assicurazione per l’invalidità (AI), l’indennità di perdita di guadagno per chi presta servizio militare e civile e in caso di maternità e paternità (IPG) nonché l’assicurazione contro la disoccupazione (AD).
• Calcolo della rendita AVS: con il pensionamento si attiva la rendita AVS, il cui ammontare dipende dal reddito medio e dal numero di anni di contribuzione. Chi ha lacune contributive o percepisce in anticipo la rendita AVS deve mettere in conto riduzioni della rendita. 
• Importo della rendita AVS: la rendita massima AVS per le persone singole è di 2’520 franchi al mese, per le persone coniugate 3’780 franchi. La somma delle due rendite individuali di una coppia non deve superare il 150% della rendita massima per le persone singole. La rendita minima è di 1’260 franchi al mese per le persone singole.

• Requisito: il 2° pilastro è la previdenza professionale, che assicura i lavoratori dipendenti con un reddito annuo minimo pari a 22’680 franchi. Non sono assicurati obbligatoriamente i lavoratori indipendenti che, in determinate circostanze, possono però affiliarsi su base facoltativa al 2° pilastro.
• Obiettivo del 2° pilastro: le prestazioni della previdenza professionale integrano la rendita del 1° pilastro volta a garantire il minimo esistenziale e mirano a mantenere il tenore di vita abituale: insieme dovrebbero costituire il 60% dell’ultimo salario. 
• Riscossione: le persone assicurate possono riscuotere i fondi della cassa pensioni sotto forma di capitale, rendita o come mix di entrambe le varianti. Per sapere a cosa fare attenzione, leggete la nostra guida “Riscuotere la rendita o il capitale dalla cassa pensioni?”. La base per il calcolo della rendita della cassa pensioni è data dal capitale di vecchiaia risparmiato e dall’aliquota di conversione. I dettagli relativi all’avere approssimativo della cassa pensioni in età avanzata sono contenuti nel certificato di previdenza.
• Prestazioni ottimizzate: con un acquisto facoltativo nella cassa pensioni potete risparmiare sulle imposte e migliorare allo stesso tempo la vostra previdenza per la vecchiaia. Trovate tutti i dettagli nel nostro articolo “Acquisto nella cassa pensioni: fare versamenti facoltativi conviene?”.

• Scelta facoltativa: il terzo pilastro è la previdenza privata. È individuale e rimane facoltativa. Il pilastro 3b è aperto a tutti, il pilastro 3a a tutte le persone che lavorano. 
• Obiettivo del 3° pilastro: il 3° pilastro copre eventuali lacune previdenziali e aiuta ad accumulare patrimonio. Il suo obiettivo è quello di accrescere le prestazioni di vecchiaia di un ulteriore 20%. Insieme al 1° e al 2° pilastro, dovrebbe essere coperto complessivamente l’80% dell’ultimo stipendio. Il pilastro 3a è inoltre agevolato a livello fiscale.
• Versamento: le persone con attività lucrativa affiliate a una cassa pensioni possono versare ogni anno al massimo 7’258 franchi nel pilastro 3a, mentre i lavoratori autonomi senza cassa pensioni il 20% del reddito netto (al massimo 36’288 franchi).
• Riscossione: l’ammontare dell’importo al momento del pensionamento dipende dai versamenti e dagli interessi. Con la strategia giusta per la riscossione dei fondi del pilastro 3a è possibile risparmiare diverse migliaia di franchi sulle imposte. Trovate tutti i dettagli in merito nel nostro articolo “Prelievo del pilastro 3a”.

💡 Attenzione: chi non effettua regolarmente versamenti nell’AVS, rischia di avere delle lacune. La brutta notizia: queste lacune contributive possono comportare una riduzione della rendita AVS. Ma c’è anche una buona notizia: dato che i contributi mancanti possono essere versati anche successivamente, è possibile quindi colmare le lacune previdenziali. Attenzione però: i pagamenti successivi sono possibili solo per le lacune degli ultimi cinque anni e solo se eravate assicurati in Svizzera.

Le lacune contributive possono verificarsi per vari motivi, ad esempio se:

• soggiornate per un lungo periodo all’estero oppure se fate un sabbatico;
• non pagate i contributi AVS durante gli studi;
• avete numerosi e brevi impieghi presso diversi datori di lavoro; oppure
• ricevete prestazioni di indennità giornaliera da un’assicurazione in caso di infortunio o malattia.

💡 Un consiglio: la cassa di compensazione cantonale di competenza fornisce informazioni dettagliate su eventuali lacune contributive AVS. Presso di essa potete richiedere il vostro estratto conto personale.

La regola generale è questa: per ogni anno di prepensionamento dovete calcolare una lacuna di reddito di circa uno stipendio annuo. Questo a causa della perdita del salario, dei contributi AVS comunque dovuti e del capitale di previdenza ridotto.

• 1° pilastro: un prepensionamento presso l’AVS comporta una riduzione a vita della rendita AVS. Secondo la legge potete anticipare la vostra rendita AVS fino a due anni. La riduzione per ogni anno di prelievo anticipato è pari al 6,8%. In caso di una riscossione anticipata di due anni, la rendita viene ridotta al massimo del 13,6%. Per le donne della generazione di transizione (anni di nascita dal 1961 al 1969) si applicano delle aliquote di riduzione più basse in caso di anticipo della rendita AVS.
• 2° pilastro: nella previdenza professionale nella maggior parte dei casi potete andare in pensione a 58 o 60 anni. La data precisa dipende dal regolamento della vostra cassa pensioni. Anche in questo caso, una riscossione anticipata comporta una riduzione a vita della rendita.

💡 Check-list: in Svizzera il 57% della popolazione sogna il prepensionamento. Ma solo l’11% si prepara in maniera proattiva. Lo mostra il nostro studio “La Svizzera risparmia così”. Affinché anche voi siate tra quelli ben preparati, abbiamo creato due guide pratiche e una check-list:

• Prepensionamento: spese, lacune di reddito e possibilità finanziarie, tutti i dettagli su “Prepensionamento: conseguenze finanziarie e alternative”.
• Pianificazione pensionistica: cosa fare e quando per il pensionamento, la vostra tabella di marcia su “Pianificazione pensionistica: in pensione senza stress”.

Il pensionamento permette di ottenere un risparmio fiscale, anche se poi non così cospicuo. Le entrate percepite con la rendita dall’AVS e dalla cassa pensioni sono inferiori rispetto al reddito da attività lucrativa, ma in cambio vengono meno alcune detrazioni come quelle per il 3° pilastro o per le spese professionali come le spese di viaggio o i pasti fuori sede.

Esiste una differenza tra un prelievo in capitale e una rendita del 2° pilastro: mentre la riscossione del capitale viene tassata solo una volta e a un’aliquota più bassa rispetto al solito reddito, la rendita deve essere tassata completamente ogni anno come reddito. Maggiori informazioni sono disponibili nel nostro articolo “Riscuotere la rendita o il capitale dalla cassa pensioni?”.

💡 Non fatevi pagare nello stesso anno i fondi della cassa pensioni e quelli della previdenza privata (3° pilastro). Il motivo: i due pagamenti vengono sommati e tassati congiuntamente, con conseguente aumento delle imposte. Questo aspetto è di particolare importanza per le persone coniugate dato che i loro contributi vengono sommati. Le riscossioni di capitale dalla cassa pensioni e dal pilastro 3a dovrebbero essere scaglionate su più anni per ridurre il carico fiscale. Trovate ulteriori informazioni nell’articolo sul “Prelievo del pilastro 3a”.