Incapacité de gain: comment les familles peuvent se protéger contre les lacunes de revenu

En Suisse, une personne en incapacité de gain à la suite d’une maladie est moins bien couverte financièrement qu’en cas d’accident. Le maintien du salaire et les indemnités journalières en cas de maladie prennent fin au plus tard au bout de deux ans. La caisse de pension joue alors un rôle central.

Avec l’assurance-invalidité, elle remplace environ 60% du dernier revenu. Une lacune de revenu de 40% subsiste toutefois (exemple pour une personne mariée employée à plein temps avec un revenu annuel de 90'000 francs, comme ci-dessus):

• 1er pilier (AI): environ 30'000 francs par an (33%)
• 2e pilier (LPP): environ 24'000 francs par an (27%)
• Lacune restante: environ 36'000 francs par an (40%)

💡 Important: selon la solution choisie, la caisse de pension peut verser des prestations plus ou moins élevées. En cas de travail à temps partiel ou d’années de cotisation AVS manquantes, la couverture est souvent encore plus faible.

En cas d’incapacité de gain durable à la suite d’un accident, l’assurance-accidents légale et l’assurance-invalidité entrent en jeu. Cette combinaison couvre jusqu’à 90% de l’ancien revenu (exemple pour une personne mariée employée à plein temps avec un revenu annuel de 90'000 francs, comme ci-dessus):

• 1er pilier (AI): environ 30'000 francs par an (33%)
• 2e pilier (LAA) : environ 51'000 francs par an (57%)
• Lacune restante: environ 9'000 francs par an (10%)

En cas d’incapacité de gain, les personnes travaillant à temps partiel sont souvent doublement touchées. Leur revenu est déjà réduit et les prestations de la caisse de pension sont proportionnellement plus faibles.

Le problème: la caisse de pension n’assure que le salaire supérieur à 26'460 francs par an (déduction de coordination). Pour un salaire à temps partiel de 40'000 francs, seuls 13'540 francs sont donc assurés, soit moins d’un tiers du salaire. La rente versée sera donc modeste.

Charge supplémentaire pour les familles: les personnes qui ne peuvent plus travailler en raison d’une incapacité de gain ne sont souvent plus en mesure de s’occuper de leurs enfants comme avant. Les solutions de garde externes entraînent des coûts supplémentaires alors que le revenu diminue.

Particulièrement problématique: si une personne exerce plusieurs petites activités à temps partiel, il peut arriver qu’elle ne soit assurée auprès d’aucun employeur dans la caisse de pension, car elle n’atteint nulle part le seuil d’entrée dans la caisse de pension de 22'680 francs par an. Ces personnes ne perçoivent alors aucune prestation du 2e pilier.

Les personnes qui s’occupent du ménage et des enfants à temps plein fournissent un travail non rémunéré, dont la valeur s’élève généralement à plusieurs milliers de francs par mois. En cas d’incapacité de gain, ce risque «invisible» devient soudain très coûteux.

Le problème: le revenu familial reste certes inchangé, mais de nouvelles dépenses viennent s’ajouter. En cas d’incapacité de gain, une femme ou un homme au foyer ne peut plus accomplir ses tâches domestiques comme avant. Il en résulte des frais supplémentaires pour la garde d’enfants, les aides à domicile ou les services de soins.

Ces coûts supplémentaires élevés ne sont pas compensés par les prestations de la caisse de pension. En effet, les personnes qui n’exercent pas d’activité lucrative ne cotisent pas non plus au 2e pilier. Elles n’ont donc pas droit à une rente en cas d’incapacité de gain.

Les personnes qui exercent une activité indépendante sont particulièrement mal couvertes, car la prévoyance professionnelle (LPP) n’est pas obligatoire pour elles. Elles peuvent certes s’affilier volontairement à une caisse de pension. Mais toutes ne le font pas, ce qui peut avoir de lourdes conséquences en cas d’incapacité de gain.

Le risque: sans caisse de pension, les personnes indépendantes invalides ne perçoivent que des prestations du 1er pilier. L’AI verse environ un tiers du salaire assuré. Pour un revenu supérieur à 90'720 francs par an, le plafond de 30'240 francs s’applique toutefois.

Exemple: un père de famille indépendant gagne 90'000 francs par an. En cas d’incapacité de gain, il reçoit:

• 1er pilier (AI): environ 30'000 francs par an (un tiers de 90'000 francs, en dessous du maximum de 30'240 francs)
• 2e pilier (LPP): 0 franc, car non assuré
• Lacune de revenu: 60'000 francs par an (67%)

La conséquence: au lieu de la couverture habituelle de 60% à 90% du salaire, les indépendants ne reçoivent souvent qu’un tiers de leur revenu en cas d’incapacité de gain.

Pour les familles propriétaires de leur logement, une incapacité de gain peut être particulièrement coûteuse. Alors que les revenus baissent, les intérêts hypothécaires et les frais d’entretien restent élevés.

Le problème: les prêteurs exigent que les intérêts hypothécaires, les frais accessoires et l’amortissement représentent au maximum un tiers du revenu brut. Si le revenu disponible passe par exemple de 90'000 à 54'000 francs, cette limite est rapidement dépassée.

Exemples de calcul de la capacité financière:

• Coûts hypothécaires avant invalidité: 30'000 francs (33% de 90'000 francs) (supportable financièrement).
• Coûts hypothécaires après invalidité: 30'000 francs (56% de 54'000 francs) (pas supportable financièrement).

La conséquence: l’hypothèque n’est plus supportable financièrement et, dans le pire des cas, la famille doit vendre son logement.

💡 Conseil: les propriétaires d’un logement devraient vérifier si leur prévoyance privée est suffisante pour garantir que l’hypothèque soit supportable même en cas de baisse du revenu.

La plupart des employeurs ont conclu une assurance d’indemnité journalière en cas de maladie pour leurs employé·es. En cas d’incapacité de travail, celle-ci verse généralement 80% du salaire pendant une période pouvant aller jusqu’à 730 jours. L’assurance-invalidité et la caisse de pension prennent ensuite le relais.

Une assurance privée d’indemnité journalière en cas de maladie est utile:

• pour les personnes indépendantes: elles n’ont souvent aucune assurance d’indemnité journalière en cas de maladie et ne sont donc pas couvertes.
• en cas de solution insuffisante de l’employeur: certains employeurs ne proposent que le minimum légal, voire aucune couverture.
• pour les personnes ayant plusieurs emplois à temps partiel: tous les emplois ne sont pas couverts par une assurance d’indemnité journalière en cas de maladie.
• pour des prestations plus élevées: vous pouvez augmenter l’indemnité journalière de 80% à 100% du salaire ou prolonger la durée de la prestation au-delà de 730 jours.

L’avantage: une assurance privée d’indemnité journalière en cas de maladie comble la période entre le début de la maladie et les rentes ultérieures de l’AI et de la caisse de pension. Ainsi, le revenu familial reste stable même en cas de maladie prolongée.

Les personnes salariées sont assurées à titre obligatoire en cas d’accident. L’assurance-accidents légale verse 80% du salaire comme indemnité journalière à partir du troisième jour. En cas d’accident non professionnel, la couverture d’assurance n’est accordée que si la personne travaille au moins huit heures par semaine chez le même employeur.

Une assurance-accidents privée est utile:

• en cas de travail à temps partiel de moins de huit heures: ces personnes travaillant à temps partiel ne bénéficient d’aucune couverture en cas d’accident pendant les loisirs et ne sont donc pas couvertes.
• pour les personnes indépendantes: elles ne sont pas assurées à titre obligatoire contre les accidents et doivent souscrire une assurance privée.
• pour les personnes ayant plusieurs petits taux d’occupation: les personnes qui occupent différents emplois à temps partiel n’atteignent souvent la limite de huit heures chez aucun employeur.
• pour des prestations plus élevées: l’assurance privée peut compléter l’indemnité journalière ou proposer un capital invalidité supplémentaire.

L’avantage: une assurance-accidents privée complète la couverture obligatoire et verse des prestations supplémentaires comme un capital invalidité ou des indemnités journalières plus élevées. Ainsi, les familles sont protégées financièrement même en cas d’accident grave.

Une assurance en cas d’incapacité de gain comble la lacune de revenu découlant d’une maladie ou d’un accident. En effet, en cas d’incapacité de gain durable due à une maladie ou à un accident, les personnes concernées reçoivent certes des rentes de l’assurance-invalidité, de la caisse de pension ou de l’assurance-accidents. Mais celles-ci ne couvrent, selon la cause, que 60% à 90% de l’ancien revenu.

Une assurance en cas d’incapacité de gain est utile:

• en cas d’incapacité de gain pour cause de maladie: la lacune d’environ 40% du revenu est comblée par une rente complémentaire.
• pour les personnes indépendantes: elles ne reçoivent souvent que des prestations de l’AI et ont des lacunes de revenu particulièrement importantes.
• en cas de travail à temps partiel: les prestations des caisses de pension sont proportionnellement plus faibles.
• pour les propriétaires de logement: la rente complémentaire les aide à continuer à financer l’hypothèque.

L’avantage: une assurance en cas d’incapacité de gain verse une rente complémentaire à vie. L’assurance aide ainsi les personnes concernées et leurs familles à maintenir leur niveau de vie habituel, même en cas d’incapacité de gain durable.